Sous-traitance de négoce
La sous-traitance de négoce consiste à acheter à un fournisseur une prestation qui permette de transformer des composants de base en un produit fini négociable à la vente.
L'objectif de ce mode de sous-traitance est de pouvoir fonctionner sans gamme de fabrication, soit sans lancer d'OF. Les composants de base, faisant partie d'une nomenclature, sont mis à disposition du sous-traitant.
Exemple de sous-traitance : f Ancre_GoBack_GoBacklocage flocage de textiles, remplissage de présentoirs, allotissement par un tiers sous-traitant.
Sur les composants de base du produit sous-traité, il est possible de

• générer les besoins
• gérer les approvisionnements (avec ou sans CBN)
• gérer le transfert de ces composants au sous-traitant
  Deux scénarios sont possibles :
  Soit la livraison des composants au sous-traitant se fait à partir du dépôt de l'entreprise
  Soit la livraison des composants au sous-traitant se fait à partir d'un fournisseur tiers
  

  PARAMETRAGES GENERAUX DE LA SOUS-TRAITANCE DE NEGOCE

  Paramétrages généraux de la sous-traitance de négoce

  
  Paramétrage des codes opération de sous-traitance
  a) Code opération pour la commande d'achat de sous-traitance
  Il faut définir un code opération qui va être substitué dans les lignes de commande fournisseur pour la transformer en ordre de sous-traitance.
• Autant de codes opérations d'achat, mais pour leur équivalent « sous-traitance de négoce ». En effet, lors de la génération des commandes de sous-traitance, les codes opérations d'achat sont recherchés et transformés à la validation.
• Exemple : FP5 ou FST qui est l'équivalent sous-traitance de négoce de « F ».
  Menu : Commerce & logistique / Fichiers / Tables / Tables liées au stock / Code opération
  
  Il doit être défini comme un traitement spécifique :
  
  La méthode de valorisation est forcée à « Coût standard ».
  En l'absence de paramétrage de code opération spécifique à la sous-traitance, ce message d'erreur apparaîtra lors de la génération des ordres de sous-traitance :
  
  b) Code opération pour la commande interne de consommation des composants utilisés dans le cadre de la sous-traitance.
  Il faut également définir le code opération à utiliser pour la commande interne de consommation (par exemple IS5 par duplication de IF5).
  
  Il doit également être défini comme un traitement spécifique :
  
  CARACTERISTIQUES DU SOUS-TRAITANT DE NEGOCE

  Caractéristiques du sous-traitant de négoce

  
  Le prestataire de sous-traitance est un fournisseur « classique ».
  Menu : Commerce & logistique / Fichiers / Fournisseurs
  Il est recommandé de lui attribuer une catégorie à créer, par exemple « Sous-traitant ».
  

• Définir une adresse de livraison du sous-traitant

• Paramétrer le dépôt du sous-traitant

Menu : Commerce & logistique / Fichiers / Tables / Tables liées au stock / Dépôts

Définir un dépôt associé au sous-traitant est obligatoire. Il faut également créer un tiers interne servant à porter l'adresse du dépôt (champs : « Tiers associé » et « Sous-Traitant »). Ce dépôt est le destinataire des composants de base qui ne sont pas la propriété du sous-traitant. La commande interne de consommation est bien affectée à ce dépôt. (Attention : ce dépôt n'est pas « externe » au sens où les composants qui lui seront envoyés ne sont pas associés à une nature de stock de type NE (neuf à l'extérieur) par exemple).
C'est le dépôt créé pour le Sous-traitant qui est, selon le flux, le destinataire des composants, le consommateur des composants, puis l'expéditeur des produits finis.

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Articles et nomenclatures de sous-traitance de négoce

Trois types d'articles entrent en jeu dans la sous-traitance et sont à créer :

• les articles composant la nomenclature : articles de nature « achetée 1 » (composants)
• l'article correspondant au produit fini : article de nature « fabriquée 2 » (produit fini) / cette nature de produit est obligatoire en cas d'utilisation du CBN. Sinon, une nature « achetée 1 » est correcte.
  Tarif d'achat de sous-traitance :
  Important : c'est cet article qui porte le tarif d'achat de la prestation sous-traitée, c'est-à-dire uniquement correspondant à la valeur ajoutée au produit de base par le fournisseur. Le tarif est lié au sous-traitant.
• l'article de prestation de sous-traitance : article de nature « service 4 » 
  
  Menu : Commerce & logistique / Production / Données techniques / Nomenclatures et gammes
  Il s'agit d'une nomenclature classique (voir chapitre construire nomenclature), à la différence qu'elle doit être marquée comme nomenclature de sous-traitance (cocher la case « Nomenclature de sous-traitance » dans l'onglet généralités, lorsqu'on est positionné en en-tête de produit fini).
  
  Si l'on souhaite que le calcul des coûts standards englobe le coût de la prestation, il faut ajouter un article de prestation (nature de produit 4 – service).
  

  ETAPES DE FONCTIONNEMENT DE LA SOUS-TRAITANCE

  étapes de fonctionnement de la sous-traitance

  
  1) Enregistrer une commande d'achat initiale
  Menu : Commerce & logistique / Administration Achats / Commandes fournisseurs / Saisie des commandes
  La commande d'achat initiale est une commande d'achat « classique ». C'est le code opération défini spécifiquement pour la sous-traitance qui fera le lien entre l'article en commande (coche « sous-traitance » de la nomenclature de l'article, et le code opération (coche « sous-traitance de négoce »).
  2) Générer un ordre de sous-traitance
  Menu : Commerce & logistique / Stocks / Sous-traitance de négoce / Génération des ordres de sous-traitance de négoce
  C'est le programme de génération des ordres de sous-traitance qui transforme la commande initiale en ordre de sous-traitance
• le programme génère la commande de prévision de consommation interne pour les composants de base sur le dépôt du sous-traitant
• il substitue le code opération dans les lignes concernées de la commande fournisseur initiale par le code opération spécifique sous-traitance de négoce préalablement défini.
  Un écran de sélection permet d'opérer d'éventuels filtrages, avant lancement du programme. Ou de « charger les ordres de sous-traitance de négoce déjà générés » :
  
  Le programme retrouve les commandes comportant un article possédant une nomenclature de sous-traitance (coche sous-traitance de la nomenclature) :
  

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• Dans les deux cas de réception, l'entrée en stock des produits finis a lieu.
• Simultanément, la validation de la réception ouvre automatiquement le programme de validation de la consommation des composants, reprenant l'ordre de sous-traitance généré par la commande d'achat sur laquelle la réception des produits finis a été faite :

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Calcul du coût standard du produit fini de sous-traitance

L'entrée en stock du produit sous-traité est faite selon la méthode de valorisation du code opération, c'est-à-dire au coût standard.
Le coût standard doit englober le coût de revient des composants de base et celui de la prestation de service.

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Sous-traitance de négoce et CBN

Le CBN détecte les besoins en articles sous-traités et peut donc proposer des achats en produits sous-traités, mais aussi faire des propositions pour réapprovisionner le dépôt du sous-traitant en composants de base nécessaires.
1) Paramétrage règle CBN en sous-traitance de négoce
Menu : Commerce & logistique / Fichiers / Tables / Tables liées aux réapprovisionnements / Règle de gestion CBN

Le paramétrage est identique à un CBN classique. La règle de gestion CBN doit faire figurer les dépôts des sous-traitants (dépôts internes, associés à un sous-traitant, pour rappel) et définir les flux pour obtenir du CBN :

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