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Onglet généralité
Montant / durée et taux de l’emprunt
Pénalité de remboursement anticipé
Mode de remboursement (Échéance constante / amortissement constant / In Fine)
Taux annuel d’assurance sur capital initial
Taux annuel d’assurance sur capital restant
Onglet comptabilisation
Amortissement (compte)
Intérêts (compte)
Remboursement anticipé (compte)
ICNE Charge (compte)
ICNE Bilan (compte)
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Remboursement différé du capital (V10.
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11)
Dans les financements de type « Emprunt » apparait un bouton « Immobilisations » permettant de créer des fiches de lien entre les financements et les immobilisations. De même, dans les immobilisations apparait un bouton le bouton « Prêt » permettant de créer des fiches de financements d’emprunts.
Chaque immobilisation peut avoir aucun ou plusieurs financements et chaque financement peut avoir aucune ou plusieurs immobilisations.
Remarque : Il ne peut y avoir qu’un seule occurrence du lien entre financement et immobilisation.
Crédit-bail
Onglet généralité
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Date de début et de fin de contrat
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Valeur du bien
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Dépôt initial
Gestion du remboursement
« Remb. différé du capital » : Si la case est cochée, il faut saisir la date de la première échéance avec remboursement de capital dans le champ suivant.
« A partir du » : Indiquer la date de la première échéance avec remboursement.
Remarque : Le calcul du différé n’est pris en compte que dans le calcul initial de l'échéancier.
Liaison immobilisation (V10.10)
Dans les financements de type « Emprunt » apparait un bouton « Immobilisations » permettant de créer des fiches de lien entre les financements et les immobilisations. De même, dans les immobilisations apparait un bouton le bouton « Prêt » permettant de créer des fiches de financements d’emprunts.
Chaque immobilisation peut avoir aucun ou plusieurs financements et chaque financement peut avoir aucune ou plusieurs immobilisations.
Remarque : Il ne peut y avoir qu’un seule occurrence du lien entre financement et immobilisation.
Crédit-bail
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Option d’achat
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Redevance (compte)
Immobilisation (compte)
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Bouton « Avenant» : Disponible uniquement sur les échéances non intégrées. Les options possibles sont :
une modification du taux d’emprunt à partir d’une échéance donnée
Prêt à échéance constante : modification de l'échéance
Prêt à capital remboursé constant : pas de modification du capital remboursé
une modification de la durée du prêt à partir d’une échéance donnée
Prêt à échéance constante : modification de l'échéance
Prêt à capital remboursé constant : modification du capital remboursé
un ajout d’une ou plusieurs échéances blanches à partir d’une échéance donnée.
Sur les échéances blanches seuls l’assurance et les frais fixes sont pris en compte
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à échéance constante : pas de modification du montant l'échéance, mais le capital remboursé est diminué afin d’absorbé les intérêts des échéances blanches.
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à capital remboursé constant : pas de modification du montant du capital remboursé mais le montant des intérêts est augmenté du montant des intérêts des échéances blanches.
un ajout d’un remboursement anticipé sur une échéance donnée.
Il faut saisir le montant du remboursement effectué (Par défaut le solde en fin de période), et le montant des pénalité R.A. (Par défaut le montant des pénalités saisie au niveau du financement)
Recalcule automatique des échéances suivantes : la durée du prêt est conservée, le montant des échéances est recalculé.
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Bouton « Annuler » : Permet de ré-afficher les échéances enregistrées.
Financement de type
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Emprunt avec remboursement différé du capital (V10.
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Les échéances ont toutes un montant identiques définit par
Montant de l'échéance définit sur le financement
+ Montant des éventuels frais fixes
+ Montant de l’éventuel assurance
La modification des échéances n’est pas possible pour les financements de type Crédit-bail ou LLD.
Les avenants possibles sont
Échéances blanches => création d'échéances avec uniquement le montant de l’assurance
Modification de la durée (Du nb d'échéances)
Date de comptabilisation (V10.10)
Ajout d’un champ « Date d'écriture » .
Si la comptabilisation de l'échéance n’est pas faite on retrouvera dans ce champ la date prévisionnelle de comptabilisation.
Une fois la comptabilisation effectuée on affiche la date de l'écriture générée.
Précisions techniques
La date prévisionnelle de comptabilisation dépend du type de prêt :
Pour les emprunts : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme échu : la date prévisionnelle de l'écriture est la date fin de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme à échoir : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
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11)
Le différé n'augmente pas la durée du prêt. Ainsi sur un prêt d'une durée d’un an avec un différé de deux mois, le remboursement du capital sera fait sur neuf mois.
Seul le remboursement du capital est différé et les échéances à régler pendant la durée du différé ne contiennent que le montant des intérêts, les frais d'assurances et les frais fixes.
En cas d'amortissement constant, le montant de l'amortissement est calculé en divisant le montant du prêt par le nombre d'échéance restantes à partir de la fin du différé.
De plus, la saisie d’un avenant est interdite pendant la durée du différé.
Exemple de prêt d'un an sans différé.
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Exemple de prêt d’un an avec un différé de deux mois . Le remboursement du capital est calculé sur dix mois au lieu de douze mois.
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Financement de type Crédit-bail ou LLD (V10.9)
Les échéances ont toutes un montant identiques définit par
Montant de l'échéance définit sur le financement
+ Montant des éventuels frais fixes
+ Montant de l’éventuel assurance
La modification des échéances n’est pas possible pour les financements de type Crédit-bail ou LLD.
Les avenants possibles sont
Échéances blanches => création d'échéances avec uniquement le montant de l’assurance
Modification de la durée (Du nb d'échéances)
Date de comptabilisation (V10.10)
Ajout d’un champ « Date d'écriture » .
Si la comptabilisation de l'échéance n’est pas faite on retrouvera dans ce champ la date prévisionnelle de comptabilisation.
Une fois la comptabilisation effectuée on affiche la date de l'écriture générée.
Précisions techniques
La date prévisionnelle de comptabilisation dépend du type de prêt :
Pour les emprunts : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme échu : la date prévisionnelle de l'écriture est la date fin de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme à échoir : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Avenant - Emprunt "Modification de périodicité"
Vous avez la possibilité de modifier la périodicité d’un emprunt. Pour cela, Il faut se positionner sur la première échéance à modifier et utiliser le bouton « Avenant ».
Puis choisir l’option « Modification de périodicité » et indiquer la nouvelle périodicité à prendre en compte.
Les autres modifications (Montant des frais fixe par exemples) peuvent être saisis dans l’entête du programme avant de lancer le calcul de l’avenant.
La modification de la période entrainera une modification de l'échéance courante et des échéances suivantes
Modification de la date
Modification du montant du remboursement
Modification du montant des intérêts
Modification du montant de l’assurance (si basée sur un taux annuel)
Une fois la modification enregistrée, la définition du prêt est modifiée pour prendre en compte la nouvelle périodicité et les modifications éventuelles des frais fixes.
Remarque :
Cette option n’est disponible que pour des financements de type emprunts. Le champ périodicité a été rajouté dans le zoom des échéances et cela permet de garder une trace de la périodicité utilisée lors du calcul de chaque échéance.
Prise lors du cut-off (V10.10)
L’exécution du programme de Cut-Off prend en compte les échéances des Crédit-Bail et des LLD de type terme échu.
S’il existe une règle de cut-Off off de type « FNP » (factures non parvenus) pour l’application comptable, elle prend en compte les écritures et les échéances.
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Au débit du compte de redevance / location : montant HT de l'échéance (hors frais et Assurance)
Au débit du compte de TVA associé au compte de redevance location : montant de la TVA
Au débit du compte de frais : montant des frais
Au débit du compte d’assurance : montant de l’assurance
Au crédit de compte du financeur : montant total de l'échéance
Date de l'écriture
Si les échéances sont de type “constante terme à échoir” : la date de l'écriture est la date de l'échéance (1er jour de l'échéance)
Si les échéances sont de type “constante terme échu” : la date de l'écriture le dernier jour de l'échéance.
Données du financement reprises sur les lignes d'écriture.
Le code de l’emprunt.
Le n° de l'échéance
Les dates de début et de fin de contratdu financeur : montant total de l'échéance
Date de l'écriture (valeur par défaut)
Cas des emprunts :
Date d'écriture = date d'échéance
LLD ou crédit-bail avec ”terme échu”
Date d'écriture = date d'échéance + 1 période
LLD ou crédit-bail avec “terme à échoir”
Date d'écriture = date d'échéance
Données du financement reprises sur les lignes d'écriture.
Le code de l’emprunt.
Le n° de l'échéance
Les dates de début et de fin de contrat
Cas des emprunts :
Date de début de période = date d'échéance - 1 période
Date de fin de période = date d'échéance.
LLD ou crédit-bail
Date de début de période = date d'échéance
Date de fin de période = date d'échéance + 1 période
Simulation écritures analytique (V10.9)
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Si l'écriture est intégrée en comptabilité,
La date de la période,
Le montant de l'échéance,
Le montant des intérêts,
Le capital remboursé,
Le capital restant dû,
Le montant assurance,
Les frais fixes.
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En fin de liste, on dispose d’un total récapitulatif sur la période :
Total des échéances,
Total des intérêts remboursés,
Total du capital remboursé,
Total assurance,
Total frais.
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échéance,
Le montant des intérêts,
Le capital remboursé,
Le capital restant dû,
Le montant assurance,
Les frais fixes.
...
En fin de liste, on dispose d’un total récapitulatif sur la période :
Total des échéances,
Total des intérêts remboursés,
Total du capital remboursé,
Total assurance,
Total frais.
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Export financements et échéanciers (V10.11)
Vous pouvez exporter et importer les données des tables liées aux financements via l’option de menu Comptabilité / Import - Export / Import - Export de financements.
Les différentes tables :
Les fiches financements,
Les échéanciers.
Le fonctionnement est identique aux programmes standards d’import / export.