Etats des stocks, états d'inventaire, inventaire comptable

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Last updated: 28/10/2024 by Aurore Bastian
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Un inventaire consiste à recenser tous les biens d'une personne physique ou morale. Lorsqu'on parle d'une entreprise, un inventaire fait la liste de tous les actifs et les passifs du bilan.
Cette pratique permet lister ce que l'entreprise possède, son patrimoine incluant ses biens mobiliers et immobiliers, ses dettes, ses créances, etc. Il permet d'obtenir une estimation précise du patrimoine d'une entreprise.
Il est par ailleurs obligatoire pour les entreprises de réaliser un inventaire physique. Celui-ci doit être fait à la clôture de l'exercice comptable annuel. L'inventaire physique inclut le stock, la caisse, et le patrimoine de l'entreprise.
En résumé, voici les états disponibles dans Divalto :
Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Inventaire ce jour par stock :

  • Etat du stock physique actuel en quantité et en valeur

  • Valorisé : Coût comptable (fiche article), Coût réel des entrées

  • Trié par nature de stock

 

Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Inventaire ce jour par article :

  • Etat du stock physique actuel en quantité et en valeur

  • Valorisé : Coût comptable (fiche article), Coût réel des entrées

  • Trié par article

 

Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Inventaire comptable différé :  

  • Etat du stock physique actuel en quantité et en valeur reconstitué à une date donnée

  • Valorisé en coût brut ou net (recherché dans l'historique)

  • Concerne les natures de stock

  • Trié par compte de stock

 

Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Grand livre des stocks

  • Détail des entrées et des sorties de la période sélectionnée (en quantité et valorisé au coût réel)

 

Commerce & logistique / Stocks / Interrogations / Interrogation de stock

  • Interrogation des stocks exploitant les ventilations

Inventaire ce jour par article

 

Ce traitement est accessible par Commerce & Logistique / Stocks / Inventaires / Inventaire ce jour par article.
Ce traitement imprime l'état du stock physique actuel :

  • En quantité

  • En valeur

 Le stock est valorisé :

  • soit au coût comptable (le coût comptable est défini dans la fiche article, bouton « sous-ref », champ « Coût moyen pondéré »)

  • soit au coût réel de chaque entrée de stock

 

 


Cet état est trié par référence article.
Attention ! cet état concerne les natures de stock gérées en inventaire physique.

Disposer d’un tableau de résultats pour l’inventaire ce jour par stock/article (V10.8)

Rappel sur les programmes:

Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Inventaire ce jour par stock :

  • Etat du stock physique actuel en quantité et en valeur

  • Valorisé : Coût comptable (fiche article), Coût réel des entrées

  • Trié par nature de stock

 

Commerce & logistique/ Stocks/ Inventaires/ Inventaire ce jour par article :

  • Etat du stock physique actuel en quantité et en valeur

  • Valorisé : Coût comptable (fiche article), Coût réel des entrées

  • Trié par article

 

Pour ces deux programmes, dans les filtres de sélection, la coche Afficher en tableau avant impression permet à l’utilisateur d’afficher les données sous forme de tableau. L'entête rappelle les critères de sélection de l’utilisateur. L’entête est rétractable pour visualiser plus de lignes du tableau.

Le résultat est représenté sous forme arborescente :

  • le premier niveau correspond aux cumuls selon différents critères : total général, dépôt, article,

  • le second niveau correspond aux détails, présentés conformément au paramétrage réalisé dans le groupe de radio-boutons Présentation.

 

Remarque : si la case Afficher en tableau avant impression n’est pas cochée, les résultats sont présentés sous forme d’impression, conformément au fonctionnement natif de ces programmes.

Inventaire comptable ce jour

 

Ce traitement est accessible par Commerce & Logistique / Stocks / Inventaires / Inventaire comptable ce jour.
Ce traitement imprime l'état du stock comptable actuel :

  • En quantité

  • En valeur

 Ce stock est valorisé au coût comptable :

  • en coût brut

  • en coût net, en tenant compte des dépréciations éventuelles (%, et montant des provisions) pour les articles valorisés au coût réel.

 Cet état est trié par compte de stock.
Attention ! Cet état concerne les natures de stock gérées en inventaire comptable.
Le coût comptable est défini dans la fiche article

Inventaire comptable différé

 

Ce traitement est accessible par Commerce & Logistique / Stocks / Inventaires / Inventaire comptable différé.
Ce traitement imprime l'état du stock comptable à une date donnée :

  • En quantité

  • En valeur

 

Ce stock est valorisé au coût comptable :

  • en coût brut

  • et en coût net, en tenant compte des dépréciations éventuelles (montant des provisions) pour les articles valorisés au coût réel.

 

  • Le stock est reconstitué à la date demandée :

Stock différé = Stock ce jour (sans les entrées forcées) – Entrées de la période + Sorties de la période - Entrées forcées postérieures à la date demandée

  • Le dernier coût de revient et le coût moyen pondéré sont recherchés dans l'historique à la date demandée.

  • Cet inventaire prend en compte uniquement les natures de stock comptables.

  • Cet état est trié par compte de stock.

Grand livre des stocks

 

Ce traitement est accessible par Commerce & Logistique / Stocks / Inventaires / Grand livre des stocks.
Ce traitement permet d'imprimer l'historique des mouvements de stocks sur une période donnée.
Le Grand livre des stocks comprend :

  • Le détail des entrées et des sorties de la période sélectionnée (en quantité et valorisé au coût réel)

  • Le stock début de période en quantité et valorisé au coût comptable.

  • Le stock début de période valorisé au Coût selon le paramétrage dossier ou affiné dans la fiche article (CMP, dernier CR ou coût réel).

  • Le cumul des entrées et des sorties en quantité et valorisé au coût réel

  • Le stock fin de période en quantité et valorisé au coût comptable

  • Le stock fin de période valorisé au Coût selon le paramétrage dossier ou affiné dans la fiche article (CMP, dernier CR ou coût réel).

 

  • Le stock de début est calculé de la manière suivante :

Stock actuel (sans les entrées forcées) – entrées de la période + sorties de la période – entrées forcées postérieures au début de la période

  • La quantité est exprimée en unité de référence.

  • Le numéro de ventilation imprimé correspond au numéro chronologique unique des ventilations.

  • Pour une ventilation d'entrée, le numéro imprimé est celui de la ventilation.

  • Pour une ventilation de sortie, le numéro imprimé est celui de l'entrée qui a été déstockée.

  • Cette information met en évidence le lien entre la sortie et l'entrée, et permet de justifier la valorisation en coût de revient de la sortie, car la sortie est valorisée au coût de revient de l'entrée qu'elle déstocke.

 

Fonctionnalités supplémentaires dans l'affichage du grand livre des stocks (V10.5)

Menu: Commerce & logistique / Stocks / Inventaires / Grand livre des stocks
Dans l'écran de sélection, la coche "Afficher en tableau avant impression" permet d'afficher, plutôt que d'obtenir un fichier PDF en lançant le traitement sans cette option, un résultat interactif.

 

 

La zone de sélection affiche les options choisies dans l'écran de sélection préalable et est rétractable (flèche du haut à gauche

.
Ce mode interactif permet également la recherche textuelle, l'exportation en fichier excel ("bouton "Export Tableur"), l'accès à la ventilation (en se positionnant sur une ligne concernée, bouton "Ventilation"), aux pièces (bouton cible), à la fiche article (bouton "Article")

 

Le bouton mobile "Par.." permet un affichage de regroupement

 

  • Par marque

  • Par article

  • Par mode de suivi

  • Par rayon