La gestion des financements, vous permet de calculer les échéances et de créer les écritures comptables liées.
Si les établissements sont gérés en comptabilité, les financements sont associés à un établissement.
Le programme de calcul des prêts permet de calculer les échéances en fonction des conditions du financement. Vous avez la possibilité de modifier les échéances calculées ou de forcer les valeurs sur les échéances calculées.
Le programme de génération des écritures permet de générer les écritures liées aux échéances de remboursement du financement.
Un traitement de Cut-Off permet de générer les écritures liées aux intérêts courus non échus.
Zoom des financements
Les conditions du prêt sont définies dans le zoom de définition des financements.
L’accès est réalisé via l’option de menu Comptabilité / Financement / Gestion des financements.
L’onglet “Comptes” permet de définir la banque et les comptes à utiliser pour les écriture de trésorerie liées aux échéances.
Le champ clé analytique permet de saisir une clé de répartition de l’analytique. Cette clé sera utilisée lors de la création des écritures d'échéances (et d’ICNE) sur tous les comptes qui autorisent la saisie de l’analytique.
L’option “écritures intégrées” cochée indique qu’au moins une échéance du prêt est intégrées en compta. Dans ce cas on ne peut plus supprimer le financement.
La cible permet d’accéder au zoom des échéances du financements
Le bouton “Calcul” permet un appel au programme de calcul des échéances.
Génération des écritures comptables
Le programme de génération des écritures permet de générer les écritures de trésoreries liées aux échéances pour une période données.
On accède à l'option via le menu Comptabilité / Financement Génération des écritures.
Les échéances qui n’ont pas encore été intégrées en comptabilité sont proposées et il faut sélectionner celles qui sont à traiter. Les données sur le journal et les comptes à utiliser sont définies au niveau du zoom des financements (onglets « Comptes »).
Une modification de l'écriture est possible avant l’intégration, via le bouton « Modification ». On peut modifier la date de l'écriture et les montants des différentes lignes. On pourra modifier :
La date,
Le montant de l’amortissement,
L’intérêt payé
Les frais,
L’assurance,
La pénalité de remboursement anticipé.
La génération des écritures se fait par le bouton « Générer écriture ».
Après création, l'échéance sera modifiée pour correspondre au numéro de l'écriture et on retrouvera le code du financement ainsi que et le n° de l'échéance (Zoom écritures par.numéro d'écriture)
Suppression des écritures d'échéances
La suppression d’une écriture d'échéances entraîne la suppression du N° d'écriture dans l'échéance. L'échéance est donc à nouveau visible dans le programme de génération des écritures de financement.
Génération des Intérêts Courus non Échus
Le programme de génération des écritures d’intérêts courus non échus permet de générer les écritures de Cut-Off pour une date d’arrêté donnée.
On accède à l’option via le menu Comptabilité / Traitements périodiques / Cut-Off / Génération des intérêts courus non échus.
Les échéances qui correspondent à la date d’arrêté sont présentées. C’est celles dont la date d'échéance est postérieure à la date d’arrêté, avec date de l'échéance précédente antérieure à la date d’arrêté.
Le montant des intérêts courus non échus est calculé. Les échéances qui ont déjà données lieu à une écriture de cut-off pour la date d’arrêté choisie ne sont plus proposées.
Si l’option extourne est cochée, on génère également une écriture d’extourne à la date choisie.
Les comptes de charge et de bilan utilisés dans l'écriture sont ceux présent dans le zoom des financements, en cas d’absence on prend les comptes saisi dans le programme de génération des ICNE.
Un champ permet de définir le libellé des écritures à générer.
Avant de générer les écritures, on peut en modifier le montant et / ou le libellé des écritures à l’aide du bouton « Modifier ».
Le bouton « Imprimer écritures » affiche la liste des écritures à générer.
Le bouton « Générer écritures » lance l’intégration des écritures des ICNE et des extournes le cas échéant.
Précisions techniques
Calcul des ICNE (Intérêts courus non échus)
calcul du nombre de jours de la période de l'échéance :
si l’option Prorata temporis du dossier est à 365 jours.
Nombre de jours calendaire de la période
Si l’option Prorata temporis du dossier est à 360 jours on prend
30 jours pour les échéances mensuelles
90 jours pour les échéances trimestrielles
180 jours pour les échéances annuelles
Calcul du nombre de jours jusqu'à la date d’arrêté
Nombre de jours calendaire du début de période à la date d’arrêté.
La date d’arrêté prise en compte est limitée au 30 du mois si l’option Prorata temporis du dossier est à 360 jours
Calcul des intérêts courus non échus
Montant des intérêts à rembourser / Nb de jours de la période X nb de jours jusqu'à la date d’arrêté
Mode simulation
Les écritures sont inscrites dans le fichier ccfmt.dhfd
Et on fait un pilotage vers le programme d’affichage des écriture à intégrer
Mode Réel
Les écritures sont inscrites dans le fichier ccfm.dhfd.
On pilote le programme d’intégration des écritures comptables
Ecritures générées
Dans le zoom des écritures on retrouve les éléments suivants
Date d’arrêté
Règle de cut-OFF = ‘ICNE’
Code du financement
N° de l'échéance concernée