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La gestion des financements, vous permet de calculer les échéances et de créer les écritures comptables liées.
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En fonction du type de financement tous les champs ne sont pas visibles.
L’onglet « Comptabilisation » permet de définir la banque et les différents comptes à utiliser pour les écritures de trésorerie liées aux échéances.
Le champ clé analytique permet de saisir une clé de répartition de l’analytique. Cette clé sera utilisée lors de la création des écritures d'échéances (et d’ICNE) sur tous les comptes qui autorisent la saisie de l’analytique.
L’option « Écritures intégrées » cochée indique qu’au moins une échéance du prêt est intégrées en comptabilité. Dans ce cas on ne peut plus supprimer le financement.
La bouton « Cible » permet d’accéder au zoom des échéances du financement.
Le bouton « Calcul » permet un appel au programme de calcul des échéances.
Les champs commun à tous les financements
Onglet généralité
Type de financement
Code du financement
Réf externe du financement
Périodicité
Date de première échéance
Frais fixe par échéance
Montant d’assurance fixe
Onglet comptabilisation
Journal
Financeur (compte)
Clé analytique
Frais (compte)
Assurance (compte)
Financement de type emprunt
Onglet généralité
Montant / durée et taux de l’emprunt
Pénalité de remboursement anticipé
Mode de remboursement (Échéance constante / amortissement constant / In Fine)
Taux annuel d’assurance sur capital initial
Taux annuel d’assurance sur capital restant
Onglet comptabilisation
Amortissement (compte)
Intérêts (compte)
Remboursement anticipé (compte)
ICNE Charge (compte)
ICNE Bilan (compte)
Liaison immobilisation (V10.10)
Dans les financements de type « Emprunt » apparait un bouton « Immobilisations » permettant de créer des fiches de lien entre les financements et les immobilisations. De même, dans les immobilisations apparait un bouton le bouton « Prêt » permettant de créer des fiches de financements d’emprunts.
Chaque immobilisation peut avoir aucun ou plusieurs financements et chaque financement peut avoir aucune ou plusieurs immobilisations.
Remarque : Il ne peut y avoir qu’un seule occurrence du lien entre financement et immobilisation.
Crédit-bail
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Option d’achat
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Redevance (compte)
Immobilisation (compte)
LLD
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Location (compte)
L’onglet « Comptabilisation » permet de définir la banque et les différents comptes à utiliser pour les écritures de trésorerie liées aux échéances.
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)
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L’option « Écritures intégrées » cochée indique qu’au moins une échéance du prêt est intégrées en comptabilité. Dans ce cas on ne peut plus supprimer le financement.
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Le bouton « Calcul » permet un appel au programme de calcul des échéances.
Zoom des Échéances
Le zoom des échéances n’est accessible que depuis le zoom des financements via le bouton « Échéancier » ou la touche de fonction « F6 ».
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Bouton « Enregistrer » : Permet d’enregistrer les échéances que l’on vient de calculer ou de modifier.
Bouton « Recalculer Avenant» : Disponible uniquement sur les échéances non intégrées. Les options possibles sont
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Pour les emprunts : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme échu : la date prévisionnelle de l'écriture est la date fin de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme à échoir : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Prise lors du cutt-off (V10.10)
L’exécution du programme de Cut-Off prend en compte les échéances des Crédit-Bail et des LLD de type terme échu.
S’il existe une règle de cut-Off de type « FNP » (factures non parvenus) pour l’application comptable, elle prend en compte les écritures et les échéances.
Règles de prise en compte des écritures
La date d'écriture est supérieure à la date d’arrêté,
Et la date de début d’abonnement <= à la date d’arrêté.
Règles de prise en compte des échéances
Le type de financement est Crédit-Bail ou LLD et le type d'échéance est « terme échu »,
L'échéance n’est pas comptabilisée (Ecrno = 0),
La date prévisionnelle de comptabilisation est supérieur à la date d'arrêté,
E la date de début de l'échéance est inférieure ou égale à la date d'arrêté
Le calcul des montant de régularisation dépend de la méthode de cut-off sélectionnée au niveau du dossier comptable.
Génération des écritures comptables
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Au débit du compte de redevance / location : montant HT de l'échéance (hors frais et Assurance)
Au débit du compte de TVA associé au compte de redevance location : montant de la TVA
Au débit du compte de frais : montant des frais
Au débit du compte d’assurance : montant de l’assurance
Au crédit de compte du financeur : montant total de l'échéance
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Date de l'écriture
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Si les échéances sont de type “constante terme à échoir” : la date de l'écriture est la date de l'échéance (1er jour de l'échéance)
(valeur par défaut)
Cas des emprunts :
Date d'écriture = date d'échéance
LLD ou crédit-bail avec ”terme échu”
Date d'écriture = date d'échéance + 1 période
LLD ou crédit-bail avec “terme à échoir”
Date d'écriture = date d'échéance
Données du financement reprises sur les lignes d'écriture.
Le code de l’emprunt.
Le n° de l'échéance
Les dates de début et de fin de contrat
Cas des emprunts :
Date de début de période = date d'échéance - 1 période
Date de fin de période = date d'échéance.
LLD ou crédit-bail
Date de début de période = date d'échéance
Date de fin de période = date d'échéance + 1 période
Simulation écritures analytique (V10.9)
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C’est le compte TTC qui est recherché parmi les comptes de tiers ou parmi les comptes de banques.
Cut-Off FNP (facture non parvenues)
S'il existe une règle de cut-Off de type FNP (factures non parvenus)pour lacomptabilité , elle prend dorénavant en compte les écritures et les échéances.
Règles de prise en compte des écritures
La date d'écriture > à la date d’arrêté
et la date de début d’abonnement <= à la date d’arrêté
Règles de prise en compte des échéances
Le type de financement est Crédit-Bail ou LLD et le type d'échéance est 'terme échu'
l'échéance n’est pas comptabilisée (Ecrno = 0)
et la date prévisionnelle de comptabilisation est > à la date d'arrêté
et la date de début de l'échéance est <= à la date d'arrêté
Le calcul des montant de régularisation dépend de la méthode sélectionnée au niveau du dossier comptable.
Précisions techniques
Impression des financements
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