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La gestion des financements, vous permet de calculer les échéances et de créer les écritures comptables liées.
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En fonction du type de financement tous les champs ne sont pas visibles.
Les champs commun à tous les financements
Onglet généralité
Type de financement
Code du financement
Réf externe du financement
Périodicité
Date de première échéance
Frais fixe par échéance
Montant d’assurance fixe
Onglet comptabilisation
Journal
Financeur (compte)
Clé analytique
Frais (compte)
Assurance (compte)
Financement de type emprunt
Onglet généralité
Montant / durée et taux de l’emprunt
Pénalité de remboursement anticipé
Mode de remboursement (Échéance constante / amortissement constant / In Fine)
Taux d’assurance sur capital initial
Taux d’assurance sur capital restant
Onglet comptabilisation
Amortissement (compte)
Intérêts (compte)
Remboursement anticipé (compte)
ICNE Charge (compte)
ICNE Bilan (compte)
Crédit-bail
Onglet généralité
...
Date de début et de fin de contrat
...
Valeur du bien
...
Dépôt initial
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L’onglet « Comptabilisation » permet de définir la banque et les différents comptes à utiliser pour les écritures de trésorerie liées aux échéances.
Le champ clé analytique permet de saisir une clé de répartition de l’analytique. Cette clé sera utilisée lors de la création des écritures d'échéances (et d’ICNE) sur tous les comptes qui autorisent la saisie de l’analytique.
L’option « Écritures intégrées » cochée indique qu’au moins une échéance du prêt est intégrées en comptabilité. Dans ce cas on ne peut plus supprimer le financement.
La bouton « Cible » permet d’accéder au zoom des échéances du financement.
Le bouton « Calcul » permet un appel au programme de calcul des échéances.
Les champs commun à tous les financements
Onglet généralité
Type de financement
Code du financement
Réf externe du financement
Périodicité
Date de première échéance
Frais fixe par échéance
Montant d’assurance fixe
Onglet comptabilisation
Journal
Financeur (compte)
Clé analytique
Frais (compte)
Assurance (compte)
Financement de type emprunt
Onglet généralité
Montant / durée et taux de l’emprunt
Pénalité de remboursement anticipé
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)Montant de l'échéance/ amortissement constant / In Fine)
Taux annuel d’assurance sur capital initial
Taux annuel d’assurance sur capital restant
Onglet comptabilisation
Redevance Amortissement (compte)
Immobilisation Intérêts (compte)
LLD
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Location (compte)
L’onglet « Comptabilisation » permet de définir la banque et les différents comptes à utiliser pour les écritures de trésorerie liées aux échéances.
Le champ clé analytique permet de saisir une clé de répartition de l’analytique. Cette clé sera utilisée lors de la création des écritures d'échéances (et d’ICNE) sur tous les comptes qui autorisent la saisie de l’analytique.
L’option « Écritures intégrées » cochée indique qu’au moins une échéance du prêt est intégrées en comptabilité. Dans ce cas on ne peut plus supprimer le financement.
La bouton « Cible » permet d’accéder au zoom des échéances du financement.
Le bouton « Calcul » permet un appel au programme de calcul des échéances.
Zoom des Échéances
Le zoom des échéances n’est accessible que depuis le zoom des financements via le bouton « Échéancier » ou la touche de fonction « F6 ».
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Il permet de consulter ou de modifier les échéances du financement. Les échéances intégrées en comptabilité ne peuvent être ni modifiées ni supprimées.
Génération écriture (V10.9)
Si une on plusieurs échéances du financement n’ont pas été intégrées, le bouton « Générer écriture » est accessible. En cliquant sur ce bouton, on ouvre une fenêtre qui permet de saisir la plage d'échéances à traiter. Par défaut la plage proposée va de la première échéance non intégrée à la dernière échéance du prêt. A la validation de la fenêtre de sélection, on lance le programme de génération des écritures du financement.
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Gestion des échéanciers
Le programme de calcul des échéances permet un calcul en fonction des conditions du financement.
L’accès est réalisé via l’option de menu Comptabilité / Financement / Gestion des échéanciers.
L’indicateur (E/C) permet de distinguer
Les échéances enregistrées 'E',
Des échéances calculées ou modifiées 'C'.
Bouton « Calculer » : Permet de lancer le calcul des échéances.
Bouton « Enregistrer » : Permet d’enregistrer les échéances que l’on vient de calculer ou de modifier.
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Remboursement anticipé (compte)
ICNE Charge (compte)
ICNE Bilan (compte)
Liaison immobilisation (V10.10)
Dans les financements de type « Emprunt » apparait un bouton « Immobilisations » permettant de créer des fiches de lien entre les financements et les immobilisations. De même, dans les immobilisations apparait un bouton le bouton « Prêt » permettant de créer des fiches de financements d’emprunts.
Chaque immobilisation peut avoir aucun ou plusieurs financements et chaque financement peut avoir aucune ou plusieurs immobilisations.
Remarque : Il ne peut y avoir qu’un seule occurrence du lien entre financement et immobilisation.
Crédit-bail
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Option d’achat
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Redevance (compte)
Immobilisation (compte)
LLD
Onglet généralité
Date de début et de fin de contrat
Valeur du bien
Dépôt initial
Mode de remboursement (Échéance constante terme échu/ Échéance constante terme à échoir)
Montant de l'échéance
Onglet comptabilisation
Location (compte)
Zoom des Échéances
Le zoom des échéances n’est accessible que depuis le zoom des financements via le bouton « Échéancier » ou la touche de fonction « F6 ».
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Il permet de consulter ou de modifier les échéances du financement. Les échéances intégrées en comptabilité ne peuvent être ni modifiées ni supprimées.
Génération écriture (V10.9)
Si une on plusieurs échéances du financement n’ont pas été intégrées, le bouton « Générer écriture » est accessible. En cliquant sur ce bouton, on ouvre une fenêtre qui permet de saisir la plage d'échéances à traiter. Par défaut la plage proposée va de la première échéance non intégrée à la dernière échéance du prêt. A la validation de la fenêtre de sélection, on lance le programme de génération des écritures du financement.
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Gestion des échéanciers
Le programme de calcul des échéances permet un calcul en fonction des conditions du financement.
L’accès est réalisé via l’option de menu Comptabilité / Financement / Gestion des échéanciers.
L’indicateur (E/C) permet de distinguer
Les échéances enregistrées 'E',
Des échéances calculées ou modifiées 'C'.
Bouton « Calculer » : Permet de lancer le calcul des échéances.
Bouton « Enregistrer » : Permet d’enregistrer les échéances que l’on vient de calculer ou de modifier.
Bouton « Avenant» : Disponible uniquement sur les échéances non intégrées. Les options possibles sont
une modification du taux d’emprunt à partir d’une échéance donnée
Prêt à échéance constante : modification de l'échéance
Prêt à capital remboursé constant : pas de modification du capital remboursé
une modification de la durée du prêt à partir d’une échéance donnée
Prêt à échéance constante : modification de l'échéance
Prêt à capital remboursé constant : modification du capital remboursé
un ajout d’une ou plusieurs échéances blanches à partir d’une échéance donnée.
Sur les échéances blanches seuls l’assurance et les frais fixes sont pris en compte
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à échéance constante : pas de modification du montant l'échéance, mais le capital remboursé est diminué afin d’absorbé les intérêts des échéances blanches.
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à capital remboursé constant : pas de modification du montant du capital remboursé mais le montant des intérêts est augmenté du montant des intérêts des échéances blanches.
un ajout d’un remboursement anticipé sur une échéance donnée.
Il faut saisir le montant du remboursement effectué (Par défaut le solde en fin de période), et le montant des pénalité R.A. (Par défaut le montant des pénalités saisie au niveau du financement)
Recalcule automatique des échéances suivantes : la durée du prêt est conservée, le montant des échéances est recalculé.
Bouton « Modifier » : Disponible uniquement sur les échéances non intégrées. Les options possibles sont
une modification du taux d’emprunt à partir d’une échéance donnée
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. Permet de forcer les valeurs de l'échéance choisie, et sur option les échéances suivantes. Les données modifiables sur les échéances suivantes sont :
La date de l'échéance
Pour les emprunts : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme échu : la date prévisionnelle de l'écriture est la date fin de l'échéance
- Prêt à
Le montant du capital remboursé
constant : pas de modification du capital remboursé une modification de la durée du prêt à partir d’une échéance donnée
Prêt à échéance constante : modification de l'échéance
Prêt à capital remboursé constant : modification du capital remboursé
un ajout d’une ou plusieurs échéances blanches à partir d’une échéance donnée.
Sur les échéances blanches seuls l’assurance et les frais fixes sont pris en compte
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à échéance constante : pas de modification du montant l'échéance, mais le capital remboursé est diminué afin d’absorbé les intérêts des échéances blanches.
Sur l'échéance qui suit l'échéance blanche avec un prêt à capital remboursé constant : pas de modification du montant du capital remboursé mais le montant des intérêts est augmenté du montant des intérêts des échéances blanches.
un ajout d’un remboursement anticipé sur une échéance donnée.
Il faut saisir le montant du remboursement effectué (Par défaut le solde en fin de période), et le montant des pénalité R.A. (Par défaut le montant des pénalités saisie au niveau du financement)
Recalcule automatique des échéances suivantes : la durée du prêt est conservée, le montant des échéances est recalculé.
Bouton « Modifier » : Disponible uniquement sur les échéances non intégrées. Permet de forcer les valeurs de l'échéance choisie, et sur option les échéances suivantes. Les données modifiables sur les échéances suivantes sont :
La date de l'échéance
Le montant du capital remboursé pour les financements de type “capital remboursé constant”)
Le montant des intérêts payé pour les financements de type “in fine”
La valeur “capital + intérêt” pour les financements de type “Remboursement constant”
Le montant des frais fixes
Le montant de l’assurance pour les assurance sur le montant initial
Bouton « Annuler » : Permet de ré-afficher les échéances enregistrées.
Financement de type Crédit-bail ou LLD (V10.9)
Les échéances ont toutes un montant identiques définit par
Montant de l'échéance définit sur le financement
+ Montant des éventuels frais fixes
+ Montant de l’éventuel assurance
La modification des échéances n’est pas possible pour les financements de type Crédit-bail ou LLD.
Les avenants possibles sont
Échéances blanches => création d'échéances avec uniquement le montant de l’assurance
Modification de la durée (Du nb d'échéances)
Date de comptabilisation (V10.10)
Ajout d’un champ « Date d'écriture » .
Si la comptabilisation de l'échéance n’est pas faite on retrouvera dans ce champ la date prévisionnelle de comptabilisation.
Une fois la comptabilisation effectuée on affiche la date de l'écriture générée.
Précisions techniques
La date prévisionnelle de comptabilisation dépend du type de prêt :
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme à échoir : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéancepour les financements de type “capital remboursé constant”)
Le montant des intérêts payé pour les financements de type “in fine”
La valeur “capital + intérêt” pour les financements de type “Remboursement constant”
Le montant des frais fixes
Le montant de l’assurance pour les assurance sur le montant initial
Bouton « Annuler » : Permet de ré-afficher les échéances enregistrées.
Financement de type Crédit-bail ou LLD (V10.9)
Les échéances ont toutes un montant identiques définit par
Montant de l'échéance définit sur le financement
+ Montant des éventuels frais fixes
+ Montant de l’éventuel assurance
La modification des échéances n’est pas possible pour les financements de type Crédit-bail ou LLD.
Les avenants possibles sont
Échéances blanches => création d'échéances avec uniquement le montant de l’assurance
Modification de la durée (Du nb d'échéances)
Date de comptabilisation (V10.10)
Ajout d’un champ « Date d'écriture » .
Si la comptabilisation de l'échéance n’est pas faite on retrouvera dans ce champ la date prévisionnelle de comptabilisation.
Une fois la comptabilisation effectuée on affiche la date de l'écriture générée.
Précisions techniques
La date prévisionnelle de comptabilisation dépend du type de prêt :
Pour les emprunts : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme échu : la date prévisionnelle de l'écriture est la date fin de l'échéance
Pour les Crédit Bail / LLD avec terme à échoir : la date prévisionnelle de l'écriture est la date de début de l'échéance
Prise lors du cutt-off (V10.10)
L’exécution du programme de Cut-Off prend en compte les échéances des Crédit-Bail et des LLD de type terme échu.
S’il existe une règle de cut-Off de type « FNP » (factures non parvenus) pour l’application comptable, elle prend en compte les écritures et les échéances.
Règles de prise en compte des écritures
La date d'écriture est supérieure à la date d’arrêté,
Et la date de début d’abonnement <= à la date d’arrêté.
Règles de prise en compte des échéances
Le type de financement est Crédit-Bail ou LLD et le type d'échéance est « terme échu »,
L'échéance n’est pas comptabilisée (Ecrno = 0),
La date prévisionnelle de comptabilisation est supérieur à la date d'arrêté,
E la date de début de l'échéance est inférieure ou égale à la date d'arrêté
Le calcul des montant de régularisation dépend de la méthode de cut-off sélectionnée au niveau du dossier comptable.
Génération des écritures comptables
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Au débit du compte de redevance / location : montant HT de l'échéance (hors frais et Assurance)
Au débit du compte de TVA associé au compte de redevance location : montant de la TVA
Au débit du compte de frais : montant des frais
Au débit du compte d’assurance : montant de l’assurance
Au crédit de compte du financeur : montant total de l'échéance
Date de l'écriture
Si les échéances sont de type “constante terme à échoir” : la date de l'écriture est la date de l'échéance (1er jour de l'échéance)
Si les échéances sont de type “constante terme échu” : la date de l'écriture le dernier jour de l'échéance.
Données du financement reprises sur les lignes d'écriture.
Le code de l’emprunt.
Le n° de l'échéance
Les dates de début et de fin de contratde l'échéance
Date de l'écriture (valeur par défaut)
Cas des emprunts :
Date d'écriture = date d'échéance
LLD ou crédit-bail avec ”terme échu”
Date d'écriture = date d'échéance + 1 période
LLD ou crédit-bail avec “terme à échoir”
Date d'écriture = date d'échéance
Données du financement reprises sur les lignes d'écriture.
Le code de l’emprunt.
Le n° de l'échéance
Les dates de début et de fin de contrat
Cas des emprunts :
Date de début de période = date d'échéance - 1 période
Date de fin de période = date d'échéance.
LLD ou crédit-bail
Date de début de période = date d'échéance
Date de fin de période = date d'échéance + 1 période
Simulation écritures analytique (V10.9)
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Le calcul des montant de régularisation dépend de la méthode sélectionnée au niveau du dossier comptable.
Précisions techniques
Impression des financements
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