Une certaine souplesse est permise pour définir les exercices comptables en Amérique du Nord :

• Date de début et de fin libres

• Découpage en périodes mensuelles, en périodes de 4 ou 5 semaines, en 13 périodes de 28 jours…

Table des exercices comptables

Menu Comptabilité / Fichiers / Organisation / Dossiers, bouton Exercice comptable

ou

Menu Comptabilité <F7> Fichiers spécifiques / Table des exercices

« Code exercice »

Le code exercice est libre sur 4 caractères alphanumériques.

« Libellé »

Permet de décrire l’exercice sur 80 caractères.

« Statut »

• Prêt : aucune période de l’exercice n’est ouverte

• Ouvert : au moins une période de l’exercice est ouverte

• Clos : l’exercice a été clos par le programme de Clôture d’exercice

« Nombre de périodes »

Vous pouvez gérer de 1 à 99 périodes.

Bouton ‘Périodes’ : permet d’accéder à la gestion des périodes pour l’exercice en surbrillance.

Bouton ‘Ouverture période suivante' : permet d’ouvrir rapidement la première période prête pour l’exercice en surbrillance.

Duplication d’exercice

La duplication permet de dupliquer à la fois l’exercice, mais aussi ses périodes.

Les dates de périodes sont automatiquement incrémentées d’un an, et positionnées à l'état ‘prêt’.

Gestion des périodes

Le programme de saisie des périodes requiert autant de périodes que défini dans l’exercice, pour permettre l’insertion en base.

« Numéro de période »

Numérotation automatique des périodes

« Libellé »

Permet de décrire la période sur 80 caractères. Il est recommandé de ne pas mentionner l’année pour faciliter la duplication.

« Date début »

La date de début de la période. Se positionne automatiquement à J+1 de la période précédente.

« Date fin »

La date de fin de la période.

« Statut »

• Prêt : la saisie d'écriture n’est pas permise sur la période

• Ouvert : la saisie d'écriture est autorisée sur la période

• Clos : la période a été close par le programme de Clôture de périodes. la saisie d'écriture n’est pas permise

« Réévaluation »

Une réévaluation des montants en devise en fonction des taux de change a été réalisée sur cette période.

Ouverture des périodes

Une ou plusieurs périodes peuvent être marquées/démarquées avec F5. La combinaison Maj + F5 permet de dessélectionner l’ensemble des périodes.

Table des clôtures

Menu Comptabilité / Fichiers / Organisation / Dossiers, bouton Clôtures

Pour permettre la clôture d’un exercice, une entrée dans la table CB ayant les mêmes dates que l’exercice comptable MIEXE+MIPER est requise

Changement de période de balance

Menu Comptabilité / Traitements périodiques / Changement période balance

La période de balance utilise les dates de périodes associées à un code exercice.

Les dates de période de balance se reportent sur la fiche dossier comptabilité.

Ces dates seront également prises en compte pour la clôture d’exercice.

Clôture de période

Menu Comptabilité / Traitements périodiques / Clôture des périodes

Ce programme permet la fermeture partielle d’un exercice

• Sélectionner un code exercice

• Sélectionner la dernière période à clôturer dans cet exercice

• Le programme présente la liste des journaux actifs pendant l’intervalle de temps défini

• Marquer les journaux pour lesquels on souhaite modifier les dates de saisie, afin de mieux visualiser la date à partir de laquelle la saisie est autorisée

• Après acquittement de la boite de dialogue, les périodes inclues dans l’intervalle de temps défini reçoivent le statut ‘clos’

Clôture d’exercice

Menu Comptabilité / Traitements périodiques / Clôture d’exercice

• Le fonctionnement du programme est décrit ici

• Les dates de l’exercice à clôturer sont prises dans la table CB ‘Clôtures’

• Les dates de l’exercice ‘futur’ sont à vérifier avant exécution. Par défaut un simple incrément d’un an par rapport à l’exercice à clôturer est effectué

• En cas de succès, le statut de l’exercice comptable est positionné à ‘clos’